出納是干什么的 主要做哪些工作

出納是負責公司現(xiàn)金收付的專業(yè)人員。主要工作包括：
1. 管理現(xiàn)金流：出納需要確保公司的現(xiàn)金流暢通，及時處理公司的現(xiàn)金收支，保證公司資金的安全和流動性。
2. 管理銀行賬戶：出納需要管理公司的銀行賬戶，包括開立、關閉、維護和更新銀行賬戶信息等。
3. 管理現(xiàn)金收入：出納需要負責管理公司的現(xiàn)金收入，包括收取客戶的現(xiàn)金、支票、電子轉(zhuǎn)賬等，并及時入賬。
4. 管理現(xiàn)金支出：出納需要負責管理公司的現(xiàn)金支出，包括支付供應商的貨款、雇員的薪水、稅款等，并及時出賬。
5. 編制現(xiàn)金報表：出納需要編制公司的現(xiàn)金報表，包括現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金銀行存款日記賬等，以便管理層了解公司的現(xiàn)金情況。

總之，出納是公司現(xiàn)金管理的重要角色，需要具備嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度和良好的財務素養(yǎng)。