退保率是怎么算的？計算公式是什么？

在”保險觀察”上一篇文章中，已經(jīng)講到了退保率越高，可能會導(dǎo)致保費(fèi)越貴。 但是這一關(guān)系的傳導(dǎo)是非即時的，而且保費(fèi)的上漲并非針對個人，不是說某人退保次數(shù)多，以后他買保險就要貴，而是說整體退保率提升，有可能導(dǎo)致整體保費(fèi)的上調(diào)。 但是，你知道退保率到底該怎么算嗎？ 這個問題初看簡單，仔細(xì)一想，好像還真不知道該怎么算。到底應(yīng)該用什么除什么？誰做分子？誰做分母？ 其實(shí)，退保率的計算有多個公式，國際上也沒有統(tǒng)一的計算方法，最為簡單粗暴的計算方法就是用當(dāng)年度的退保金去除以當(dāng)年度的累計保費(fèi)收入。 但是稍微仔細(xì)一想就會發(fā)現(xiàn)問題，當(dāng)年度的退保金只有極少部分是當(dāng)年度賣出的保單，絕大多數(shù)還是以前賣出的保單，這和當(dāng)年度的保費(fèi)收入不在一個時間維度上，計算過于粗糙了。 為了統(tǒng)一保險業(yè)的統(tǒng)計指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，保監(jiān)會在2009年發(fā)布了《保險公司統(tǒng)計分析指標(biāo)體系規(guī)范》，其中對退保率有明確的定義： 退保率=期末退保金/（期初長期險責(zé)任準(zhǔn)備金+期末長期險保費(fèi)收入）*100%

監(jiān)管對退保率指標(biāo)的定義

其中，退保金數(shù)據(jù)可以在保險公司年報中的利潤表查到，長期險責(zé)任準(zhǔn)備金取自資產(chǎn)負(fù)債表中壽險責(zé)任準(zhǔn)備金和長期健康險責(zé)任準(zhǔn)備金之和，長期險保費(fèi)收入可以按當(dāng)期已賺保費(fèi)計算。 現(xiàn)在我們具備退保率計算的理論知識了，我們再來看一家保險公司最新一期的年報，掌握下具體該怎么算。 就拿2017年度新華人壽保險的年報為例，我們一起看看。 1、期末退保金 通過查詢年報利潤表中的數(shù)據(jù)，我們看到新華人壽2017年度末共退保33906百萬元。

利潤表中的退保金數(shù)據(jù)

2、期初長期險責(zé)任準(zhǔn)備金 通過查詢年報資產(chǎn)負(fù)債表中的數(shù)據(jù)，我們看到新華人壽2017年初壽險責(zé)任準(zhǔn)備金是502493百萬元，長期健康險責(zé)任準(zhǔn)備金是38931百萬元，共計541424百萬元。

資產(chǎn)負(fù)債表中責(zé)任準(zhǔn)備金數(shù)據(jù)

3、期末長期險保費(fèi) 通過查詢新華人壽2017年當(dāng)期已賺保費(fèi)，查到其保險業(yè)務(wù)收入為109294百萬元。

當(dāng)期保費(fèi)收入

現(xiàn)在，我們用這幾個數(shù)字來算下退保率吧。 退保率=33906/（541424+109294）*100%=5.21% 基于2017年5.21%的退保率，新華人壽在未來設(shè)計新保險產(chǎn)品時，就會將保單退保率考慮進(jìn)去。如果出現(xiàn)退保率居高不下、甚至逐年上升的情況，勢必會導(dǎo)致新保險產(chǎn)品設(shè)計時保費(fèi)提高！