期初余額怎么錄入？正確方法是什么？

　　今天接著分享會(huì)計(jì)科目的期初始數(shù)據(jù)怎么錄?當(dāng)然如果你公司現(xiàn)在沒(méi)有期初余額，請(qǐng)忽略本文。

　　一、啟用會(huì)計(jì)期間：1月份啟用賬套只用錄入期初余額，賬套啟用期間在2至12月之間的，才會(huì)有本年累計(jì)借方、本年累計(jì)貸方和實(shí)際損益發(fā)生數(shù)需要錄入，年初余額在系統(tǒng)是不用直接錄入的，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)你錄入的本年累計(jì)借方、本年累計(jì)貸方和期初余額自動(dòng)計(jì)算得出

　　 　　

　　二、本年累計(jì)借方、本年累計(jì)貸方：本年累計(jì)數(shù)是由1月份至啟用賬套前一個(gè)月的發(fā)生數(shù)累加起來(lái)，如果沒(méi)有錄入本年累計(jì)數(shù)，那在余額表里的本年累計(jì)數(shù)就是從啟用賬套時(shí)的月份一直加到12月;同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)就等于期初錄入的期初始余額

　　 　　 　　

　　值得注意的是：此影響只在剛建立賬套的第一年，從第二年開(kāi)始就是從1月累計(jì)了

　　三、期初余額

　　1.1月份啟用，期初余額=年初余額=上年12月份的期末余額

　　2.2月份及以后月份啟用，期初始余額=上一會(huì)計(jì)期間的期末余額

　　3.損益類科目，因?yàn)闆](méi)有期末余額，所以損益類的期初余額為空

　　四、實(shí)際損益發(fā)生額

　　實(shí)際損益發(fā)生額這項(xiàng)金蝶軟件的期初才需要錄入的(用友軟件期初是沒(méi)有實(shí)際損益發(fā)生額這一項(xiàng)的，只需要錄入本年累計(jì)數(shù)借貸方就可以了);如果在錄入期初時(shí)，沒(méi)有錄入實(shí)際損益發(fā)生額，那么利潤(rùn)表里的本年累計(jì)就是從啟用賬套開(kāi)始累計(jì)的(錄入了本年累計(jì)只是余額表里有體現(xiàn)),實(shí)際損益發(fā)生數(shù)與本年累計(jì)數(shù)期初始是一致的

　　

　　五、核算項(xiàng)目(輔助核算、核算維度)

　　如果使用了核算項(xiàng)目的科目，需要點(diǎn)期初錄入界面上的“√”，進(jìn)入核算項(xiàng)目里去錄入本年累計(jì)數(shù)與期初余額

　　

　　六、試算平衡：所有本年累計(jì)數(shù)和期初余額錄入好后，一定要點(diǎn)下試算平衡，確保錄入的期初數(shù)是平衡的后，才能結(jié)束初始化，進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。

　　七、填了憑證后如何修改期初數(shù)據(jù)

　　金蝶KIS迷你版\標(biāo)準(zhǔn):不支持反初始化，只能通過(guò)恢復(fù)結(jié)束初始化前的備份文件來(lái)間接反初始化，做了的憑證會(huì)被覆蓋(慎重操作)

　　金蝶KIS商貿(mào)版:啟用后做了單據(jù)或是憑證，反啟用賬套需要先刪除單據(jù)或憑證，反啟用賬套才能修改期初

　　金蝶KIS專業(yè)版、旗艦版和金蝶K3 WISE、K3星空云:反結(jié)賬到啟用期間后，憑證沒(méi)有過(guò)賬，直接反初始化就可以修改期初始了(不需要?jiǎng)h除憑證哦)

　　金蝶精斗云、金蝶賬無(wú)憂:一健反到啟用期間后就可以直接修改期初(憑證不用過(guò)賬的哦)

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